- 5 -  за ознаками ч.3 ст. 212 КК України (ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах);

- 1 -  за ознаками ч.3 ст. 212-1 КК України (ухилення від сплати страхових внесків на загальнообов‘язкове державне пенсійне страхування в особливо великих розмірах);

- 5 - за ознаками ч.3 ст. 204 КК України (виготовлення, зберігання, реалізація фальсифікованих алкогольних напоїв, що становить загрозу для життя та здоров‘я людей);

- 2 - за ознаками ч.2 ст. 364 КК України (зловжитвання службовим становищем);

- 5  - за ознаками ч.3, ч.4 ст. 191 КК України (розкрадання чужого майна шляхом зловжитвання службовим становищем);

- 1 - за ознаками ч.1 ст. 216 КК України (підробка, зберігання та використання марок акцизного збору України).

У січні-листопаді 2009 року за ухилення від сплати податків та зборів викрито 6 злочинів, з яких 6 - за ухилення в особливо великих розмірах.

Питома вага виявлених за січень-листопад 2009 року злочинів за ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах в загальній кількості викритих тяжких злочинів складає 35,3 %.

У сфері незаконного обігу підакцизних товарів, а саме виготовлення фальсифікованих алкогольних напоїв, виявлено 5 злочинів, по яких за ознаками ч.3 ст.204 КК України порушено 5 кримінальних справ, 1 - за ознаками ч.1 ст. 216 КК України.

Протягом січня-листопада поточного року 11 кримінальних справ (3 - за ч.3 ст.212 КК України, 5 - за ч.3 ст.204 КК України, 2 - за ч.2 ст.364 КК України, 1- за ч.1 ст.216 КК України ) з обвинувальним висновком направлені до суду за ст.232 КПК України.

Сума збитків по кримінальних справах, які знаходяться в провадженні складає 1867,7 тис.грн., з яких відшкодовано 1867,7 тис.грн., або 100 %.

Мобілізація грошових коштів до бюджету

Підрозділом податкової міліції за січень-листопад 2009 року до Державного бюджету забезпечено надходжень у сумі 43562,2 тис.грн. , в тому числі:

ü  За рахунок погашення податкового боргу – 3816,1 тис.грн.;

ü  Профілактичними заходами  – 39746,2 тис.грн.

Організація боротьби з фіктивними підприємствами і незаконним відшкодуванням ПДВ

В результаті  оперативного супроводження перевірок підприємств ВПП, у січні-листопаді 2009 р. попереджено 12 фактів незаконного відшкодування ПДВ на суму 50705,4 тис.грн. За вказаними матеріалами ГВПМ СДПІ по роботі з ВПП у м. Запоріжжі у відношенні службових осіб підприємств - контрагентів ВПП по факту незаконного заявлення відшкодування з бюджету податку на додану вартість порушено 2 кримінальні справи за ознаками ч.4 ст.191 КК України.

З початку року в ході проведення оперативно-розшукових заходів в рамках операції „Фірма”  виявлено 7 підприємств з ознаками фіктивності, з яких по 4 порушені кримінальні справи за ознаками ч.2 ст.205 КК України (фіктивне підприємництво) та судами винесено рішення про зняття їх з державної реєстрації.

В результаті відпрацювання виявлено 14 підприємств з ознаками „податкових ям”, які мали взаємовідносини з підприємствами СДПІ. Проводиться збір матеріалів з метою ініціювання документальних позапланових перевірок для притягнення посадових осіб підприємств до кримінальної відповідальності та попередження бюджетного відшкодування ПДВ підприємств ВПП, а також направлення позовів до суду для скасування державної реєстрації підприємств.

Протягом січня - листопада 2009 року закінчено оперативне супроводження 13 перевірок підприємств даної категорії. За результатами перевірок донараховано 55,1 млн. грн., (донараховані суми знаходяться на оскаржені).

ГВПМ СДПІ по роботі з ВПП у м. Запоріжжі